Налоги и налоговые режимы
УСН, АУСН, патент, ОСНО, НДС и взносы: сколько платить, как считать и какой режим выбрать.
Калькуляторы
Взносы ИП за себя
Фиксированные + 1% с дохода
Налог УСН 6%
С учётом вычета взносов
Налог УСН 15%
Доходы минус расходы, минимум 1%
Налог АУСН
8% или 20%, минимум 3%
Налог НПД
4% и 6%, лимит 2,4 млн
Какой режим выгоднее
УСН, АУСН и НПД в цифрах
НДС на УСН
Порог 20 млн и ставки 5/7/22%
Калькулятор НДС
Начислить и выделить НДС
Патент для ИП
Стоимость и уменьшение на взносы
Статьи
Как оплатить патент ИП: сроки, КБК и что будет за просрочку
Патент до 6 месяцев платят целиком до конца срока, на 6–12 месяцев делят на 1/3 и 2/3. Как платить через ЕНС, какой КБК и что бывает за просрочку.
Как подать 3-НДФЛ на вычет через личный кабинет налогоплательщика
Кто обязан сдавать 3-НДФЛ, какие бывают вычеты и лимиты, как заполнить декларацию в личном кабинете физлица, какие документы нужны и почему отказывают.
Книга учёта доходов ИП на патенте: что и как записывать
ИП на патенте ведёт книгу учёта доходов: титульный лист и одна таблица из четырёх граф. Что записывать, как с возвратами, нужно ли сдавать и какой штраф.
Лимит дохода ИП на патенте в 2026 и 2027 году
Лимит дохода ИП на патенте: 20 млн ₽ в 2026, 15 млн в 2027, 10 млн с 2028. Что считается в доход, что будет при превышении и как следить за лимитом.
Патент для ИП в 2026 году: как получить, сколько стоит и кому подходит
Патентная система (ПСН) в 2026: новый лимит дохода 20 млн ₽, заявление за 10 рабочих дней, формула стоимости, сроки оплаты и вычет взносов из патента.
Как уменьшить патент на страховые взносы в 2026 году
ИП без работников может уменьшить патент на взносы до нуля, с работниками не больше чем на 50%. Какие взносы считаются, как подать уведомление и пример расчёта.
Заявление на патент для ИП: форма, срок и как подать в 2026 году
Заявление на патент подают по форме КНД 1150010 не позднее чем за 10 рабочих дней до старта. Как заполнить, куда и как отправить, когда выдадут патент.
АУСН для ИП в 2026 году: условия, ставки и кому подходит
Автоматизированная УСН: ставки 8% и 20%, лимит 60 млн ₽, до 5 сотрудников, без деклараций и взносов. Сравнение с обычной УСН и ограничения режима.
Авансовые платежи по УСН для ИП в 2026 году
Как ИП считает авансы по УСН нарастающим итогом, когда платить (28 апреля, 28 июля, 28 октября) и подавать уведомление. Пример расчёта с взносами.
Декларация по НДС для упрощенцев: как и когда сдавать
Упрощенец, платящий НДС, сдаёт декларацию каждый квартал до 25-го числа, только в электронном виде. Порядок, срок и платёж, счета-фактуры, книга продаж и покупок.
Единый налоговый платёж для ИП: как платить налоги и взносы
ЕНП: как ИП вносить деньги на единый налоговый счёт, какие реквизиты подтверждает ФНС, когда нужно уведомление и в каком порядке налоговая списывает платежи.
ИП на НПД в 2026 году: что это такое и как перейти
ИП вправе применять НПД: 4% с доходов от физлиц и 6% от компаний и ИП, лимит 2,4 млн ₽ в год. Условия, ограничения, отличие от самозанятого и порядок перехода.
Как ИП с УСН перейти на НПД: пошаговая инструкция на 2026 год
Переход с УСН на НПД за 4 шага: регистрация в «Мой налог», уведомление в течение месяца, последняя декларация по УСН и взносы за период до перехода.
Как уменьшить налог УСН на страховые взносы в 2026 году
ИП на УСН «Доходы» без работников уменьшает налог на взносы до нуля, с работниками — не больше чем на 50%. Правила, пример расчёта и ошибки.
Как выбрать систему налогообложения для ИП в 2026 году
Сравнение УСН, АУСН, патента, НПД и ОСНО для ИП на 2026 год: ставки, лимиты дохода и сотрудников, взносы и для кого какой режим подходит.
КБК для ИП на УСН и страховых взносов в 2026 году
Таблица КБК 2026 для ИП на УСН, взносов за себя и патента по справочнику ФНС. Какой КБК ставить в платёжке ЕНП, а какие нужны в уведомлении.
Лимит дохода для НДС на УСН: 20 млн ₽ и что дальше
Лимит НДС на УСН: 20 млн ₽ в 2026-2029 годах, 15 млн ₽ в 2030-м и 10 млн ₽ с 2031-го. Таблица по годам, как считать доход и с какого месяца платить НДС.
Какие налоги платит ИП без работников в 2026 году
ИП без работников платит налог своего режима и страховые взносы за себя: 57 390 ₽ плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽. Разбор по УСН, ПСН, НПД и пример.
Какие налоги платит ООО на УСН в 2026 году
ООО на УСН платит единый налог 6% или 15%, взносы за сотрудников 30% и, если доход превысил 20 млн ₽, НДС. Ставки, лимиты и пример расчёта на 2026 год.
Налоговый вычет для ИП: можно ли получить и на каком режиме
ИП на УСН, ПСН и НПД не получает имущественный и социальный вычеты с дохода от бизнеса. Разбираем, кто может вернуть НДФЛ, и что делать на ОСНО.
НДС для ИП на УСН в 2026 году
С 2026 года ИП на УСН платит НДС, если доход за год превысил 20 млн ₽. Ставки 5% и 7% без вычета или 22% с вычетом, сроки, отчётность и примеры.
НДС для ООО на УСН в 2026 году
ООО на УСН платит НДС, если доход превысил 20 млн ₽. Ставки 5%, 7% и 22%, с какого месяца считать налог, счета-фактуры, декларация и первые шаги для компании.
Как учитывать НДС на УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы»
Как упрощенцу учитывать входной и исходящий НДС в 2026 году: что попадает в расходы, что в доходы, чем отличаются ставки 5%, 7% и 22%. Таблица и пример расчёта.
Нужна ли онлайн-касса ИП в 2026 году: когда обязательна и когда нет
ИП на УСН обязан пробивать чеки на онлайн-кассе при расчётах с физлицами. Кому можно без кассы: самозанятые, часть патентов, безналичные расчёты с юрлицами.
ОСНО для ИП в 2026 году: какие налоги платить и что сдавать
ИП на общей системе платит НДФЛ по шкале 13–22% и НДС 22%. Разбираем налоги, авансы, отчётность и сроки, а также когда ОСНО выгоднее УСН.
Ставки НДС на УСН в 2026 году: 5%, 7% и 22%
Упрощенец на НДС выбирает ставку 5% (доход до 272,5 млн ₽), 7% (до 490,5 млн ₽) без вычета или 22% с вычетом. Границы, срок 12 кварталов, пример расчёта.
Страховые взносы ИП за себя в 2026 году
Фиксированные взносы ИП в 2026 году — 57 390 ₽ плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽. Разбираем сроки, как считать при открытии и закрытии ИП, пример расчёта.
УСН «Доходы» или «Доходы минус расходы»: что выбрать в 2026 году
Ставки 6% и 15%, минимальный налог 1%, расчёт точки безубыточности по расходам и пример на цифрах. Подскажем, какой объект УСН выгоднее вашему ИП.
Как выбрать ставку НДС на УСН: считаем на цифрах
Когда выгоднее 5% или 7% без вычета, а когда 22% с вычетом. Формулы, границы по доле закупок, примеры для УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы», как сообщить налоговой.
Страховые взносы ИП на НПД в 2026 году
ИП на НПД не платит фиксированные взносы за себя, пока применяет режим. Разбираем, что при переходе в середине года, зачем платить добровольно и сколько это стоит.
Взносы ИП за сотрудников в 2026 году: сколько платить и когда
С зарплаты работника ИП платит 30% взносов до 28-го числа и отдельно взносы на травматизм до 15-го. Тарифы 2026, льгота МСП 15% и пример расчёта.
Нужна бухгалтерия?
Оставьте заявку: бухгалтер свяжется в течение рабочего дня.